（2018年1月6日州十二屆人大二次會(huì)議主席團(tuán)第四次會(huì)議通過）

甘孜州第十二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查了州財(cái)政局局長(zhǎng)文建國(guó)受州人民政府委托所提交的《甘孜州人民政府關(guān)于2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2018年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》以及2018年全州及州級(jí)預(yù)算草案。財(cái)政經(jīng)濟(jì)預(yù)算委員會(huì)對(duì)報(bào)告進(jìn)行了初步審查，會(huì)議期間，結(jié)合代表們的審議意見，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告和預(yù)算草案又進(jìn)行了進(jìn)一步審查，審查中主要吸納了代表們提出的加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理、預(yù)算科學(xué)化精細(xì)化不夠等意見。現(xiàn)將審查結(jié)果報(bào)告如下：

一、州人民政府報(bào)告的2017年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全州一般公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況：全州地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)（預(yù)計(jì)，下同）273,660萬元，同口徑增長(zhǎng)11.7%；全州一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)3,438,238萬元，完成預(yù)算的91.53%,增長(zhǎng)14.43%；全州地方一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府債券資金、接受其他地區(qū)援助資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為3,756,230萬元。收入總量減去當(dāng)年支出3,438,238萬元、上繳省支出48,171萬元、償還地方政府債券支出34,600萬元后，全州結(jié)存資金235,311萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11,477萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的223,834萬元。

（二）全州政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況：全州政府性基金收入實(shí)現(xiàn)30,523萬元，完成預(yù)算的257.36%。加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府債券資金等收入67,494萬元后，可供安排的收入總量為98,017萬元。全州政府性基金支出實(shí)現(xiàn)54,653萬元，完成預(yù)算的55.67%。收入總量減去當(dāng)年支出54,653萬元、償還地方政府債券支出896萬元后，全州結(jié)余資金42,468萬元。

（三）全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況：全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)3,878萬元，完成預(yù)算的138.2%,加上上年結(jié)余資金304萬元后,可供安排的收入總量為4,182萬元。全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)2,976萬元，完成預(yù)算的95.69%。收入總量減去支出后，全州結(jié)余資金1,206萬元。

（四）全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況：全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)203,386萬元，完成預(yù)算的100%；加上上年結(jié)余資金289,730萬元后，可供安排的收入總量為493,116萬元。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)172,558萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去當(dāng)年支出后，全州結(jié)余資金320,558萬元。

（五）州本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況：1、州級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)83,108萬元，完成預(yù)算的100.49%；州級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)776,126萬元，完成預(yù)算的81.88%。州級(jí)一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府債券資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為947,873萬元。收入總量減去當(dāng)年支出776,126萬元、上繳省支出25,937萬元、償還地方政府債券支出21,440萬元后，州級(jí)結(jié)存資金124,370萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,249萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的123,121萬元。實(shí)現(xiàn)了收支平衡。

2、州級(jí)政府性基金收入實(shí)現(xiàn)808萬元，完成預(yù)算的79.37%。加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金等10,664萬元后，可供安排的收入總量為11,472萬元。州級(jí)政府性基金支出實(shí)現(xiàn)4,445萬元，完成預(yù)算的38.75%。收入總量減去當(dāng)年支出、償還地方政府債券支出13萬元，調(diào)出資金1,128萬元后，州級(jí)結(jié)余資金5,886萬元。

3、州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)3,216萬元，完成預(yù)算的150%,加上上年結(jié)余資金304萬元后,可供安排的收入總量為3,520萬元。州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)2,314萬元，完成預(yù)算的94.53%。收入總量減去支出后，州級(jí)結(jié)余資金1,206萬元。

4、州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)129,979萬元，完成預(yù)算的100%；加上上年結(jié)余資金197,085萬元后，可供安排的收入總量為327,064萬元。州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)99,163萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去當(dāng)年支出后，州級(jí)結(jié)余資金227,901萬元。

2017年，州人民政府及其財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆五中、六中全會(huì)和十九大精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)州委的決策部署及州十二屆人大一次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議和常委會(huì)審議意見，堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化收入征管，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，各項(xiàng)民生支出和重點(diǎn)支出保障有序，財(cái)政存量資金盤活力度加大，財(cái)政資金績(jī)效不斷提升；財(cái)政工作在穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)工作發(fā)揮了應(yīng)有作用。

二、州人民政府提出的2018年全州和州級(jí)預(yù)算草案

（一）全州財(cái)政收支預(yù)算草案情況：2018年全州地方一般公共預(yù)算收入安排為295,553萬元，同比增長(zhǎng)8%；加上中央、省對(duì)我州的稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,011,705萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,613萬元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金496萬元；扣除上繳省支出4,454萬元后，收入總量為1,313,913萬元。在此基礎(chǔ)上，加上省提前通知其他的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助26,682萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助15,047萬元后，收入總量達(dá)到1,355,642萬元。按照收支平衡原則，全州一般公共預(yù)算支出安排為1,355,642萬元。

全州政府性基金收入安排為11,571萬元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，全州政府性基金支出安排為11,571萬元。

全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排為2,523萬元,加上上年結(jié)余資金1,206萬元,收入總量為3729萬元。按照收支平衡原則，全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算安排為3729萬元（其中：預(yù)留資金2,674萬元）。

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排為217,198萬元，加上上年結(jié)余資金320,558萬元，收入總量為537,756萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，全州社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排為184,028萬元，結(jié)余資金為353,728萬元。

（二）州本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算草案情況：州級(jí)2018年一般預(yù)算收入安排為89,757萬元，同比增長(zhǎng)8%。加上中央、省稅收返還和一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助213,460萬元、動(dòng)用州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,172萬元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入用于民生方面的資金480萬元；扣除上繳省支出2,591萬元后，可安排財(cái)力為311,278萬元。按照收支平衡原則，州級(jí)一般公共預(yù)算支出安排為311,278萬元。

州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算安排為2,178萬元,加上上年結(jié)余資金1,206萬元,收入總量為3,384萬元。按照收支平衡原則，州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算安排為3,384萬元。

州級(jí)政府性基金收入預(yù)算安排為4,500萬元，按照收支平衡原則，州級(jí)政府性基金支出預(yù)算安排為4,500萬元。

州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算安排為137,365萬元，加上上年結(jié)余資金227,901萬元，收入總量為365,266萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算安排為104,039萬元，結(jié)余資金為261,227萬元。

財(cái)政經(jīng)濟(jì)預(yù)算委員會(huì)對(duì)全州及州本級(jí)的2018年預(yù)算草案進(jìn)行初步審查后認(rèn)為，2018年預(yù)算草案總體符合《預(yù)算法》要求，貫徹了省政府編制預(yù)算的基本要求，收入預(yù)算安排與全州經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)；支出預(yù)算按照保障基本支出、必保民生支出、 “六大戰(zhàn)略”等重點(diǎn)支出的順序安排，符合中央和省的要求，也符合我州實(shí)際。財(cái)政經(jīng)濟(jì)預(yù)算委員會(huì)建議大會(huì)原則同意州財(cái)政局局長(zhǎng)文建國(guó)受州人民政府委托所提交的報(bào)告，批準(zhǔn)2017年州本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告和2018年州本級(jí)財(cái)政預(yù)算草案 。會(huì)后，州人民政府應(yīng)進(jìn)一步對(duì)2018年預(yù)算中不明晰、不精準(zhǔn)的加以完善。

三、2018年財(cái)政工作建議

2018年是貫徹黨的十九大精神的開局之年，是改革開放40周年，是決勝全面建成小康社會(huì)、實(shí)施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。做好2018 年的財(cái)政工作，對(duì)促進(jìn)我州經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展，保障“六大戰(zhàn)略”的持續(xù)推進(jìn)具有重要意義，為了進(jìn)一步鞏固全州社會(huì)穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展的勢(shì)頭，全面完成2018年的預(yù)算任務(wù)，財(cái)政經(jīng)濟(jì)預(yù)算委員會(huì)根據(jù)各代表團(tuán)的審議意見，對(duì)財(cái)政工作提出以下建議：

1、落實(shí)好積極的財(cái)政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)國(guó)家積極的財(cái)政政策，在依法加強(qiáng)稅收征管的同時(shí)，還應(yīng)積極培植財(cái)源，夯實(shí)稅基，優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政收入質(zhì)量。充分發(fā)揮財(cái)政資金的政策引導(dǎo)和撬動(dòng)作用，引導(dǎo)社會(huì)資金更多投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域，確保“六大戰(zhàn)略”順利推進(jìn)，確保全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

2、不斷深入推進(jìn)財(cái)稅改革，建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度。認(rèn)真落實(shí)中央、省、州委關(guān)于深化財(cái)稅體制改革的各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真按照習(xí)總書記在黨的十九大報(bào)告中提出：“加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的中央和地方財(cái)政關(guān)系。建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施績(jī)效管理。深化稅收制度改革，健全地方稅體系”的基本要求，逐步厘清州與縣（市）兩級(jí)政府間的事權(quán)歸屬與支出責(zé)任，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)區(qū)域間均衡發(fā)展。

3、 建立完善預(yù)算管理制度，提高財(cái)政部門理財(cái)水平。認(rèn)真貫徹實(shí)施預(yù)算法，強(qiáng)化“四本預(yù)算”統(tǒng)籌，加強(qiáng)“全口徑”預(yù)算管理。要建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、前瞻性和針對(duì)性。進(jìn)一步完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)和監(jiān)督預(yù)算單位編細(xì)編實(shí)年初預(yù)算，進(jìn)一步減少代編預(yù)算和二次分配資金規(guī)模。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，嚴(yán)格落實(shí)部門預(yù)算管理綜合評(píng)價(jià)制度和部門財(cái)政資金逾期收回制度，增強(qiáng)預(yù)算的約束力。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立健全重點(diǎn)民生支出和重大專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，推動(dòng)績(jī)效問責(zé)機(jī)制的落實(shí)。逐步推進(jìn)預(yù)決算信息由“結(jié)果公開”向“決策機(jī)制公開”轉(zhuǎn)變，不斷提高理財(cái)水平和能力。

4、加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)管理，確保資產(chǎn)提質(zhì)增效。州人民政府要強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)監(jiān)管，不斷規(guī)范企業(yè)管理體制，完善績(jī)效考核辦法，確保資產(chǎn)提質(zhì)增效。