2022年1月6日在甘孜藏族自治州第十三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

◎甘孜藏族自治州財(cái)政局局長(zhǎng) 文建國(guó)

各位代表：

受州人民政府委托，現(xiàn)將甘孜藏族自治州2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)州十三屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)州政協(xié)各位委員提出意見(jiàn)。

一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全州財(cái)政系統(tǒng)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)黨的十九屆六中全會(huì)、省委十一屆十次全會(huì)和州委十一屆十一次全會(huì)精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)新發(fā)展格局，深入開(kāi)展黨史學(xué)習(xí)教育，全面貫徹落實(shí)新時(shí)代黨的治藏方略和省委涉藏工作部署，緊緊圍繞州委總體工作格局，認(rèn)真落實(shí)州十二屆人大五次會(huì)議審議意見(jiàn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，落實(shí)積極的財(cái)政政策，抓好財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行，持續(xù)保障和改善民生，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理水平，有力促進(jìn)了全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

1.一般公共預(yù)算。

收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。全州各級(jí)克服疫情防控、經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)等影響，緊緊抓住水電行業(yè)穩(wěn)步增長(zhǎng)、國(guó)有資產(chǎn)（資源）有償使用等增收因素，依法組織收入。全州地方一般公共預(yù)算收入完成461368萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.53%，增長(zhǎng)15.03%，其中：稅收收入301337萬(wàn)元，占比為65.31%，非稅收入160031萬(wàn)元，占比為34.69%。州級(jí)（含海管局，下同）一般公共預(yù)算收入完成137804萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.68%，增長(zhǎng)18.77%，其中：稅收收入87082萬(wàn)元，占比為63.19%，非稅收入50722萬(wàn)元，占比為36.81%。

支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。全州一般公共預(yù)算支出完成4096028萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的97.2%，同比下降9.75%（主要是交通建設(shè)方面因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付減少，支出相應(yīng)減少）。州級(jí)一般公共預(yù)算支出完成947580萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的95.2%，同比下降35.83%（主要是交通建設(shè)方面因上級(jí)轉(zhuǎn)移支付減少，支出相應(yīng)減少）。全州行政成本方面支出900010萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重為21.97%；保民生方面支出2850573萬(wàn)元，占比為69.59%；支持發(fā)展方面支出179583萬(wàn)元，占比為4.38%；支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面支出165862萬(wàn)元，占比為4.05%。

收支預(yù)算總體平衡。全州地方一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府一般債券資金、接受其他地區(qū)援助資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為4448583萬(wàn)元。收入總量減去當(dāng)年支出4096028萬(wàn)元、上繳省支出88331萬(wàn)元、償還地方政府一般債務(wù)支出53631萬(wàn)元后，全州結(jié)存資金210593萬(wàn)元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金86575萬(wàn)元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的124018萬(wàn)元。

州級(jí)一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府一般債券資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為1096263萬(wàn)元。收入總量減去當(dāng)年支出947580萬(wàn)元、上繳省支出33602萬(wàn)元、償還地方政府一般債務(wù)支出22796萬(wàn)元后，州級(jí)結(jié)存資金92285萬(wàn)元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金44510萬(wàn)元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用47775萬(wàn)元。2021年全州和州級(jí)預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

州級(jí)一般公共預(yù)算超收收入11011萬(wàn)元（州本級(jí)超收10429萬(wàn)元、海管局超收582萬(wàn)元），全部按規(guī)定補(bǔ)充州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

州級(jí)一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)4000萬(wàn)元（州本級(jí)4000萬(wàn)元），使用1450萬(wàn)元，主要用于：九龍縣三巖龍鄉(xiāng)森林火災(zāi)撲火補(bǔ)助100萬(wàn)元、人工影響天氣作業(yè)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元、州級(jí)抗災(zāi)草料基地運(yùn)轉(zhuǎn)維持經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元、捐贈(zèng)尼泊爾抗疫物資資金10萬(wàn)元、救災(zāi)物資儲(chǔ)備資金200萬(wàn)元、冬令春荒和自然災(zāi)害救助補(bǔ)助95萬(wàn)元、州疾控中心核酸檢測(cè)設(shè)備購(gòu)置795萬(wàn)元。剩余2550萬(wàn)元按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金（州級(jí)2550萬(wàn)元）。

州級(jí)新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付4814萬(wàn)元，主要用于2021年職業(yè)年金記實(shí)資金、退休人員特殊生活補(bǔ)助資金和新增人員經(jīng)費(fèi)。

州級(jí)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40030萬(wàn)元（州本級(jí)39032萬(wàn)元、海管局998萬(wàn)元），主要用于：兩河口林地補(bǔ)償費(fèi)對(duì)口安排支出、新增基本支出、新增民生支出等方面。加上按規(guī)定補(bǔ)充44510萬(wàn)元后，2021年末余額為61747萬(wàn)元（州本級(jí)60604萬(wàn)元、海管局1143萬(wàn)元）。

2.政府性基金預(yù)算。

全州政府性基金收入實(shí)現(xiàn)95744萬(wàn)元，完成預(yù)算的159.9%。加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金、調(diào)入資金等收入159641萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為255385萬(wàn)元。全州政府性基金支出實(shí)現(xiàn)220361萬(wàn)元，主要用于機(jī)場(chǎng)建設(shè)、征地補(bǔ)償、土地開(kāi)發(fā)、體育事業(yè)等方面支出。收入總量減去當(dāng)年支出220361萬(wàn)元，按規(guī)定調(diào)入公共預(yù)算4823萬(wàn)元后，全州結(jié)余資金30201萬(wàn)元。

州級(jí)政府性基金收入實(shí)現(xiàn)25000萬(wàn)元（州本級(jí)25000萬(wàn)元，主要是代省上征收的雅康高速建設(shè)的基金收入），完成預(yù)算的92.87%。加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券、上年結(jié)余資金、調(diào)入資金（雅康高速建設(shè)的基金債券付息調(diào)入1920萬(wàn)元）等42602萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為67602萬(wàn)元（州本級(jí)67517萬(wàn)元、海管局85萬(wàn)元）。州級(jí)政府性基金支出實(shí)現(xiàn)64396萬(wàn)元（州本級(jí)64360萬(wàn)元、海管局36萬(wàn)元），完成調(diào)整預(yù)算的95.26%。收入總量減去當(dāng)年支出64396萬(wàn)元，州級(jí)結(jié)余資金3206萬(wàn)元（州本級(jí)3157萬(wàn)元、海管局49萬(wàn)元）。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)10120萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的134.33%（主要是州本級(jí)能投康定公司分紅超收2105.8萬(wàn)元、九龍縣超收315萬(wàn)元），完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上上年結(jié)余資金1231萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為11351萬(wàn)元。全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)9862萬(wàn)元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算3477萬(wàn)元），完成調(diào)整預(yù)算的100%。主要用于解決對(duì)國(guó)有企業(yè)的資本金注入、國(guó)有企業(yè)政策性補(bǔ)貼及調(diào)入一般公共預(yù)算等支出。收入總量減去支出后，全州結(jié)余資金1489萬(wàn)元。

州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)6136萬(wàn)元，完成年初預(yù)算152.25%，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上上年結(jié)余資金880萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為7016萬(wàn)元。州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)5542萬(wàn)元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算1841萬(wàn)元），完成預(yù)算的100%。主要用于支持州屬優(yōu)勢(shì)國(guó)有企業(yè)做大做強(qiáng)，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)發(fā)展，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，以及調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障民生等支出。收入總量減去支出后，州級(jí)結(jié)余資金1474萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)220182萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的104.84%；加上上年結(jié)余資金431068萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為651250萬(wàn)元。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)169093萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的113.36%，主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)待遇水平。收入總量減去當(dāng)年支出后，全州滾存結(jié)余資金482157萬(wàn)元。

州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)191499萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的104.23%；加上上年結(jié)余資金362995萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為554494萬(wàn)元。州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)151309萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的115.16%，主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇，提高醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)待遇水平。收入總量減去當(dāng)年支出后，州級(jí)滾存結(jié)余資金403186萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是：全州和州級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為快報(bào)數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財(cái)政辦理結(jié)算后將會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向州人大常委會(huì)報(bào)告。

以上2021年全州及州級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。

（二）落實(shí)州人大預(yù)決算審查意見(jiàn)情況

2021年，全州財(cái)政系統(tǒng)按照州十二屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議以及州人大常委會(huì)的審查意見(jiàn)，深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

1.主動(dòng)接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改要求。一是認(rèn)真辦理人大代表建議3件、政協(xié)委員提案2件，反饋滿(mǎn)意率達(dá)到100%。二是認(rèn)真落實(shí)州人大常委會(huì)《關(guān)于<州人民政府關(guān)于甘孜州2020年州級(jí)決算和2021年1至6月財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告>的審議意見(jiàn)》，及時(shí)將貫徹落實(shí)情況報(bào)送州人大常委會(huì)。三是認(rèn)真整改《州審計(jì)局關(guān)于州本級(jí)2020年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況的審計(jì)報(bào)告》中提出的問(wèn)題，對(duì)16個(gè)問(wèn)題已全面完成整改。

2.狠抓收支運(yùn)行管理。一是狠抓收入執(zhí)行。強(qiáng)化部門(mén)間、上下級(jí)間協(xié)調(diào)配合，做好分析預(yù)測(cè)和統(tǒng)籌調(diào)度，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域、行業(yè)、區(qū)域稅收管控，積極配合稅務(wù)部門(mén)和非稅收入執(zhí)收部門(mén)抓好收入征管。二是狠抓支出執(zhí)行。面對(duì)前所未有的收支壓力，采取約談通報(bào)等強(qiáng)有力的工作措施，建立財(cái)政預(yù)算收支“紅黑榜”機(jī)制，積極發(fā)揮“兩書(shū)一函”作用，不斷加強(qiáng)收支預(yù)算執(zhí)行管理。按照《甘孜州州級(jí)部門(mén)項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核辦法》和《甘孜州縣（市）財(cái)政管理工作考核辦法》等工作機(jī)制，對(duì)州級(jí)部門(mén)和縣（市）支出進(jìn)度實(shí)施常態(tài)通報(bào)考核。采取“一對(duì)一”發(fā)點(diǎn)球的方式對(duì)7個(gè)州級(jí)部門(mén)和11個(gè)縣（市）進(jìn)行提醒敦促，對(duì)支出進(jìn)度最低的縣進(jìn)行了約談，督促加快支出進(jìn)度。

3.有力保障重點(diǎn)支出。一是積極落實(shí)“三?！敝С鲋黧w責(zé)任。堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序，落實(shí)“三保”支出“全鏈條、全流程、封閉式”預(yù)算管理機(jī)制，確保預(yù)算編制不留缺口，資金及時(shí)足額撥付到位。嚴(yán)格落實(shí)工資、鄉(xiāng)村振興、基本民生專(zhuān)戶(hù)管理，強(qiáng)化了“三保”支出資金保障。二是貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”思想。持續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出，全州共計(jì)壓減一般性支出1.16億元，壓減支出統(tǒng)籌用于保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出。三是積極盤(pán)活財(cái)政存量資金。全州盤(pán)活財(cái)政存量資金145.11億元，盤(pán)活率97.49%。四是切實(shí)保障和改善民生。不斷完善民生政策體系、持續(xù)加大民生投入，我州省30件民生實(shí)事、州30件民生實(shí)事預(yù)算安排32.95億元，預(yù)算下達(dá)42.66億元，下達(dá)率129.46%。實(shí)際撥付34.34億元,資金撥付占預(yù)算安排比重104.22%。五是強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金支持。今年兌現(xiàn)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1.5億元，助推“六大戰(zhàn)略”、“三創(chuàng)聯(lián)動(dòng)”、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?；I集資金1.44億元，采取“政銀擔(dān)”或“政銀”模式，支持探索建立以縣為主、省州適當(dāng)補(bǔ)助、縣域封閉運(yùn)行的鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金制度。同時(shí)積極安排資金用于保障疫情防控、森林草原防滅火和環(huán)保督查等工作。

4.縱深推進(jìn)財(cái)政改革。一是推進(jìn)事權(quán)和支出責(zé)任劃分。根據(jù)《甘孜州基本公共服務(wù)領(lǐng)域州與縣（市）共同財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案》，進(jìn)一步明確了教育、科技等領(lǐng)域的州與縣（市）事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革方案。二是積極推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)管理改革試點(diǎn)。已有127個(gè)單位使用財(cái)政電子票據(jù)。三是持續(xù)推進(jìn)“一卡通”專(zhuān)項(xiàng)治理工作。完成甘孜州“一卡通”州、縣兩級(jí)陽(yáng)光審批系統(tǒng)建設(shè)，截至目前，全州通過(guò)“一卡通”陽(yáng)光監(jiān)管平臺(tái)發(fā)放補(bǔ)貼項(xiàng)目數(shù)量112個(gè)，發(fā)放金額61.67億元，惠及43.77萬(wàn)人。四是加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。按照財(cái)政廳統(tǒng)一部署和工作要求，組建專(zhuān)班、強(qiáng)化協(xié)調(diào)，積極構(gòu)建“預(yù)算制度+信息技術(shù)”的管理機(jī)制。截至目前，州本級(jí)、康定市和爐霍縣三個(gè)試點(diǎn)地區(qū)均已完成正式上線(xiàn)；全州已在預(yù)算管理一體化平臺(tái)中開(kāi)始編制2022年預(yù)算。五是常態(tài)化推進(jìn)村級(jí)代理記賬、村級(jí)資產(chǎn)清理、寺廟財(cái)稅監(jiān)管等改革創(chuàng)新工作。村集體資產(chǎn)、資源和資金實(shí)行了臺(tái)賬管理，動(dòng)態(tài)更新，截至目前，全州村社實(shí)有資產(chǎn)總額達(dá)到119.49億元。六是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。按照“建立制度、夯實(shí)基礎(chǔ)、加快推進(jìn)、有所突破”的思路,大力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作。啟動(dòng)州級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效預(yù)算編制、實(shí)施績(jī)效監(jiān)控，并通過(guò)將州級(jí)部門(mén)預(yù)算績(jī)效納入目標(biāo)考核、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算編制掛鉤等措施，建立了由事前績(jī)效評(píng)審、事中績(jī)效跟蹤、事后績(jī)效評(píng)價(jià)構(gòu)成的全過(guò)程績(jī)效預(yù)算管理機(jī)制。

5.積極防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化政府債務(wù)管理,截至2021年底，全州政府債務(wù)余額120.99億元，嚴(yán)格控制在財(cái)政廳核定我州政府債務(wù)限額129.56億元以?xún)?nèi)，全州債務(wù)率為21%。二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。先后開(kāi)展了行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理檢查、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查和部門(mén)閑置封存物資清理排查、財(cái)政預(yù)決算信息公開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)檢查等監(jiān)管工作，針對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，分類(lèi)印發(fā)整改通知書(shū)和提醒督促函。

（三）近五年財(cái)政改革發(fā)展成效

五年來(lái)，全州各級(jí)各部門(mén)按照中央、省和州委、州政府決策部署，全面踐行新發(fā)展理念，抓收支強(qiáng)實(shí)力、保民生促發(fā)展、推改革優(yōu)管理，圓滿(mǎn)完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，開(kāi)創(chuàng)了全州財(cái)政事業(yè)發(fā)展新局面。

一是財(cái)政收支邁上新臺(tái)階。五年來(lái)，全州地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定增長(zhǎng)，2019年、2020年、2021年分別突破35億元、40億元和45億元關(guān)口，2021年達(dá)到46.14億元，年均增長(zhǎng)7.4%。一般公共預(yù)算支出規(guī)模持續(xù)壯大，2018-2021年連續(xù)四年支出規(guī)模突破400億元，2020年突破450億元。

二是民生保障達(dá)到新水平。堅(jiān)持“以人民為中心”的發(fā)展思想，持續(xù)完善民生投入機(jī)制。五年來(lái)，全州一般公共預(yù)算民生支出累計(jì)達(dá)到1474億元，民生支出占比由2016年的57.81%提高至2021年的69.28%，年均增長(zhǎng)3.69%。五年來(lái)累計(jì)投入資金606.29億元支持脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興，實(shí)現(xiàn)18個(gè)縣（市）全部摘帽、1212個(gè)村全部退出、22.55萬(wàn)建檔立卡貧困人口全部脫貧。

三是支持發(fā)展取得新成效。堅(jiān)持實(shí)施積極的財(cái)政政策，五年來(lái)，累計(jì)投入279億元支持全州產(chǎn)業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，五年累計(jì)減免稅費(fèi)44.56億元，實(shí)現(xiàn)各行業(yè)稅負(fù)只減不增。

四是財(cái)稅改革實(shí)現(xiàn)新突破。全面深化財(cái)稅體制改革，5大類(lèi)18項(xiàng)73個(gè)小項(xiàng)改革任務(wù)全面完成。制定了基本公共服務(wù)、教育、科技等領(lǐng)域州以下財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革方案。健全全口徑政府預(yù)算體系，實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建預(yù)算公開(kāi)標(biāo)準(zhǔn)化體系，全面規(guī)范、公開(kāi)透明的現(xiàn)代預(yù)算制度框架基本建立。進(jìn)一步完善稅收分配制度，完成州與縣（市）環(huán)境保護(hù)稅、耕地占用稅、水資源稅等稅收分配制度。積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化工作，推進(jìn)預(yù)算管理標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、科學(xué)化。進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，公平公正、規(guī)范統(tǒng)一的財(cái)稅秩序更加健全。

二、2022年財(cái)政預(yù)算草案

根據(jù)州委確定的2022年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，按照從嚴(yán)從緊編制預(yù)算的總體要求和“兩上兩下”的編制程序，收入預(yù)算安排實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥；支出預(yù)算安排堅(jiān)持“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、保穩(wěn)定、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”的要求，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”的原則，足額保障基本支出，優(yōu)先安排基本民生支出，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，盡力保障州委、州政府確定的各項(xiàng)重點(diǎn)支出。

（一）全州財(cái)政預(yù)算草案

在綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)下行，減稅降費(fèi)、疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響及國(guó)家出臺(tái)的刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇政策等因素的基礎(chǔ)上，結(jié)合川藏鐵路、瀘石高速、雅葉高速等重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)工等積極增收因素，以及2022年GDP預(yù)安排情況和“十四五”財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)，2022年全州地方一般公共預(yù)算收入安排為500584萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.5%。加上中央、省對(duì)我州的稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1274141萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金50322萬(wàn)元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金3417萬(wàn)元；扣除上繳省支出24720萬(wàn)元后，收入總量為1803744萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上，加上省提前通知的其他一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助167194萬(wàn)元、上年結(jié)余124018萬(wàn)元后，收入總量達(dá)到2094956萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全州一般公共預(yù)算支出預(yù)算為2094956萬(wàn)元。

全州政府性基金收入為70691萬(wàn)元，加上上年結(jié)余30201萬(wàn)元，收入總量為100892萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，全州政府性基金支出為100892萬(wàn)元，主要用于土地開(kāi)發(fā)和雅康高速過(guò)境段建設(shè)等支出。

全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為10229萬(wàn)元，加上上年結(jié)余資金1489萬(wàn)元，收入總量為11718萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為11718萬(wàn)元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算3417元，主要用于國(guó)有企業(yè)資本金注入。

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為239530萬(wàn)元，加上上年結(jié)余資金482157萬(wàn)元，收入總量為721687萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，全州社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為171566萬(wàn)元，結(jié)余資金為550121萬(wàn)元。

需要說(shuō)明的是：全州2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案是根據(jù)2021年全州預(yù)算執(zhí)行情況和2022年收支政策進(jìn)行的代編預(yù)算。待各縣（市）預(yù)算編制完成并經(jīng)本級(jí)人代會(huì)批準(zhǔn)后，屆時(shí)再將匯總情況報(bào)州人大常委會(huì)備案。

（二）州級(jí)財(cái)政預(yù)算草案

1.一般公共預(yù)算。

（1）收入預(yù)算。

結(jié)合州級(jí)稅源實(shí)際以及非稅收入情況，州級(jí)（含海管局，下同）2022年一般公共預(yù)算收入安排為149517萬(wàn)元（州本級(jí)143977萬(wàn)元、海管局5540萬(wàn)元），增長(zhǎng)8.5%。加上中央、省稅收返還和財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助205415萬(wàn)元（州本級(jí)203639萬(wàn)元、海管局1776萬(wàn)元）、環(huán)保系統(tǒng)基數(shù)上劃收入5136萬(wàn)元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入1300萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35409萬(wàn)元（州本級(jí)35306萬(wàn)元、海管局103萬(wàn)元）；扣除上繳省支出2301萬(wàn)元后（州本級(jí)2283萬(wàn)元、海管局18萬(wàn)元），可安排財(cái)力為394476萬(wàn)元（州本級(jí)387075萬(wàn)元、海管局7401萬(wàn)元）。

（2）支出預(yù)算。

按照收支平衡的原則，安排支出394476萬(wàn)元（州本級(jí)387075萬(wàn)元、海管局7401萬(wàn)元），其中：

安排基本支出252994萬(wàn)元（州本級(jí)247168萬(wàn)元、海管局5826萬(wàn)元）。其中：個(gè)人性支出227008萬(wàn)元（州本級(jí)221668萬(wàn)元、海管局5340萬(wàn)元），部門(mén)公用支出25986萬(wàn)元（州本級(jí)25500萬(wàn)元、海管局486萬(wàn)元）。主要用于人員工資、津補(bǔ)貼、績(jī)效、社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口財(cái)政補(bǔ)助和部門(mén)運(yùn)轉(zhuǎn)支出等。

安排部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)支出36605萬(wàn)元（州本級(jí)36413萬(wàn)元、海管局192萬(wàn)元）。主要用于部門(mén)開(kāi)展上級(jí)部門(mén)、黨委政府安排部署的特定工作任務(wù)、海螺溝旅游宣傳營(yíng)銷(xiāo)和門(mén)票站工作經(jīng)費(fèi)所需支出。

安排民生支出23968萬(wàn)元（州本級(jí)23183萬(wàn)元、海管局785萬(wàn)元）。主要用于支持教育發(fā)展，提升社會(huì)保障水平，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，強(qiáng)化衛(wèi)生計(jì)生保障等方面支出。其中：教育方面1232萬(wàn)元（州本級(jí)1128萬(wàn)元、海管局104萬(wàn)元）、社會(huì)保障和就業(yè)方面2918萬(wàn)元（州本級(jí)2734萬(wàn)元、海管局184萬(wàn)元）、醫(yī)療衛(wèi)生方面2551萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)方面16878萬(wàn)元（州本級(jí)16480萬(wàn)元、海管局398萬(wàn)元。含州級(jí)財(cái)政鄉(xiāng)村振興銜接資金3500萬(wàn)元，其中州本級(jí)3300萬(wàn)元，海管局200萬(wàn)元）、文化方面120萬(wàn)元、科技方面269萬(wàn)元（州本級(jí)170萬(wàn)元、海管局99萬(wàn)元）。

安排支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出18410萬(wàn)元（州本級(jí)18310萬(wàn)元、海管局100萬(wàn)元）。主要用于財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、甘眉工業(yè)園區(qū)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展、牦牛優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)和礦產(chǎn)業(yè)等方面支出。

安排支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出7600萬(wàn)元。主要用于專(zhuān)項(xiàng)規(guī)劃、康定機(jī)場(chǎng)集團(tuán)航線(xiàn)補(bǔ)貼和政府財(cái)政投資評(píng)審等方面支出。

安排地方政府債務(wù)還本付息支出10355萬(wàn)元。主要用于州級(jí)2022年債務(wù)還本1000萬(wàn)元，地方政府債務(wù)付息9355萬(wàn)元。

安排州委州政府其他各項(xiàng)重點(diǎn)工作支出40046萬(wàn)元。主要用于住房公積金增值收益計(jì)提公共租賃住房資金對(duì)應(yīng)安排的支出、易地購(gòu)買(mǎi)耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)經(jīng)費(fèi)、海螺溝景區(qū)管理局定額補(bǔ)助、全州智能交通建設(shè)經(jīng)費(fèi)、康巴英才雄鷹計(jì)劃專(zhuān)項(xiàng)資金、政務(wù)信息系統(tǒng)整合共享建設(shè)服務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、州委州政府重大活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、應(yīng)急管理專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍經(jīng)費(fèi)（原消防事業(yè)費(fèi)）、城市更新專(zhuān)項(xiàng)資金、春節(jié)慰問(wèn)經(jīng)費(fèi)、公安能力建設(shè)提升等方面。

安排總預(yù)備費(fèi)4498萬(wàn)元（州本級(jí)4000萬(wàn)元、海管局498萬(wàn)元），主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。

省財(cái)政提前通知其他一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助20873萬(wàn)元（州本級(jí)20386萬(wàn)元、海螺溝487萬(wàn)元），主要安排用于農(nóng)田建設(shè)等方面支出。

州級(jí)上年結(jié)余資金47775萬(wàn)元（州本級(jí)44373萬(wàn)元、海螺溝3402萬(wàn)元），主要用于交通建設(shè)、政法基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育現(xiàn)代化推進(jìn)工程、水生態(tài)治理、災(zāi)害防治、應(yīng)急管理、航線(xiàn)補(bǔ)貼等方面。

按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35409萬(wàn)元（州本級(jí)35306萬(wàn)元、海管局103萬(wàn)元）安排2022年支出后，州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為26338萬(wàn)元（州本級(jí)25298萬(wàn)元、海管局1040萬(wàn)元）。

2.政府性基金預(yù)算。

州級(jí)政府性基金收入預(yù)算為25000萬(wàn)元（州本級(jí)25000萬(wàn)元）。加上上年結(jié)余資金3206萬(wàn)元（州本級(jí)3157萬(wàn)元、海管局49萬(wàn)元），收入總量為28206萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，州級(jí)政府性基金支出為28206萬(wàn)元（州本級(jí)28157萬(wàn)元、海管局49萬(wàn)元），主要用于雅康高速康定過(guò)境段建設(shè)和土地開(kāi)發(fā)等支出。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為4335萬(wàn)元，加上上年結(jié)余資金1474萬(wàn)元，收入總量為5809萬(wàn)元。按照收支平衡原則，州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為5809萬(wàn)元（其中調(diào)入公共預(yù)算1300萬(wàn)元）。主要用于國(guó)有企業(yè)資本金注入和調(diào)入一般公共預(yù)算支出。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。

州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為209387萬(wàn)元，加上上年結(jié)余資金403186萬(wàn)元，收入總量為612573萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為153367萬(wàn)元，結(jié)余資金為459207萬(wàn)元。主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇，提高州級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)待遇水平。

以上州級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。州級(jí)86個(gè)部門(mén)2022年的部門(mén)預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)（草案）已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。

三、2022年財(cái)政改革與管理工作

2022年，全州財(cái)政系統(tǒng)將高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)新時(shí)代黨的治藏方略和省委涉藏工作部署，切實(shí)落實(shí)州第十二次黨代會(huì)精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以鑄牢中華民族共同體意識(shí)為主線(xiàn)，落實(shí)好積極的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，抓好財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行，持續(xù)保障和改善民生，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理水平，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。

（一）落實(shí)積極的財(cái)政政策，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)

承接落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，大力培植財(cái)源、涵養(yǎng)稅源，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。全面落實(shí)促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展18條政策舉措，聚焦民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，切實(shí)做好財(cái)政資金和政策保障，提升財(cái)政服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效率。進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)政支持發(fā)展方式，強(qiáng)化獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理，提高資金使用績(jī)效。積極穩(wěn)妥推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、融資擔(dān)保體系建設(shè)等工作，在更廣泛的領(lǐng)域撬動(dòng)更大規(guī)模的社會(huì)資本加入我州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的行列，減輕財(cái)政壓力。

（二）緊扣財(cái)政年度收支任務(wù)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理

圍繞年度收入預(yù)期目標(biāo)，依法依規(guī)組織收入，加大稅收征繳稽查力度，杜絕違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)正常的稅收征管秩序。加強(qiáng)支出執(zhí)行管理，著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)和行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等一般性支出，集中財(cái)力統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)明財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

（三）深入推進(jìn)財(cái)政改革，建立現(xiàn)代財(cái)政制度

推進(jìn)建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，進(jìn)一步對(duì)接落實(shí)國(guó)家、省財(cái)稅改革政策，深化全州財(cái)稅體制改革，認(rèn)真研究財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，推進(jìn)構(gòu)建權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的地方財(cái)政關(guān)系，促進(jìn)財(cái)政事權(quán)、支出責(zé)任與財(cái)力相適應(yīng)。深化預(yù)算管理制度改革，加強(qiáng)預(yù)算支出與各類(lèi)存量資源的有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力；落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任；推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)；加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理，健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制；加強(qiáng)財(cái)政信息化建設(shè)，切實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化工作，以信息化推進(jìn)預(yù)算管理現(xiàn)代化；加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理；深入推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)。

（四）大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)鞏固提升

緊緊圍繞鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，深入推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)鞏固提升。將涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合作為深化財(cái)稅體制改革和政府投資體制改革的重要內(nèi)容，加大對(duì)上匯報(bào)和對(duì)接力度，力爭(zhēng)上級(jí)在政策和資金方面給予我州支持，優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)投入供給，切實(shí)提升支農(nóng)政策效果和涉農(nóng)資金使用效益。加快構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)，引導(dǎo)金融資源投向農(nóng)業(yè)農(nóng)村，不斷化解我州農(nóng)業(yè)發(fā)展“融資難、融資貴”的問(wèn)題。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)資金管理，通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)、財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)檢查、紀(jì)委監(jiān)察等多種有效手段，加強(qiáng)對(duì)支農(nóng)資金使用監(jiān)管，嚴(yán)厲查處違法違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，確保財(cái)政支農(nóng)資金用于鄉(xiāng)村振興最急需、最迫切、最關(guān)鍵的領(lǐng)域和環(huán)節(jié)。

（五）更加注重結(jié)果導(dǎo)向，健全預(yù)算績(jī)效管理制度

認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》《四川省關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》，以及《甘孜州全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案》，以《甘孜州州級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法》為基礎(chǔ)，建立健全我州預(yù)算績(jī)效管理制度體系，落實(shí)主體責(zé)任，促進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有機(jī)融合。積極運(yùn)用成本效益分析等方法開(kāi)展預(yù)算項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，深入實(shí)施績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制；加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，堅(jiān)持“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，將績(jī)效結(jié)果與完善政策、預(yù)算安排有機(jī)銜接；加大績(jī)效信息公開(kāi)力度；夯實(shí)預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)，健全分行業(yè)、分領(lǐng)域、分層次的核心績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系。

（六）強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，強(qiáng)化地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券管理，完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果運(yùn)用，推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開(kāi)；按照國(guó)家統(tǒng)一部署，研究建立地方政府債務(wù)管理機(jī)制。

各位代表，做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大常委會(huì)的法律監(jiān)督下，在州政協(xié)的支持幫助下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，全面貫徹大會(huì)決議，認(rèn)真辦理和落實(shí)人大代表議案建議，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，為加快建設(shè)團(tuán)結(jié)富裕和諧美麗社會(huì)主義現(xiàn)代化新甘孜做出新的貢獻(xiàn)！