甘孜藏族自治州人民政府

2019年1月7日在甘孜藏族自治州第十二屆人民代表大會第三次會議上

甘孜藏族自治州財政局 文建國

一、2018年財政預算執(zhí)行情況

2018年，全州財政系統(tǒng)按照高質量發(fā)展的要求，深入推進財稅改革，全面加強財政管理，不斷探索創(chuàng)新，進一步拓展和發(fā)揮財政職能作用，努力促進和服務經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，各項工作有序有力有效開展。全州和州級預算執(zhí)行情況良好。

（一）財政預算執(zhí)行情況。

1.一般公共預算。

收入保持穩(wěn)定增長。全州各級克服經(jīng)濟下行、結構性減稅等因素，緊緊抓住招投標新規(guī)實施、耕地占用稅適用稅率調標、水資源稅和環(huán)境保護稅開征等增收因素，依法組織收入。全州地方一般公共預算收入完成300,333萬元，完成預算的101.62%，增長9.75%。

支出規(guī)模繼續(xù)擴大。全州各級不斷優(yōu)化支出結構，加大資金統(tǒng)籌力度，強化重點保障。全州一般公共預算支出實現(xiàn)4,205,245萬元，完成調整預算的94.21%,增長22.49%。州級一般公共預算支出實現(xiàn)753,016萬元，完成調整預算的89.03%，下降2.99%。

收支預算總體平衡。全州地方一般公共預算收入加上中央、省轉移支付補助、上年結余資金、地方政府債券資金、接受其他地區(qū)援助資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金等收入后，可供安排的收入總量為4,576,080萬元。

州級一般公共預算收入加上中央、省轉移支付補助、上年結余資金、地方政府債券資金、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金、調入資金等收入后，可供安排的收入總量為897,601萬元。2018年全州和州級預算實現(xiàn)收支平衡。

州級一般公共預算超收收入2,217萬元，全部按規(guī)定補充州級預算穩(wěn)定調節(jié)基金。

州級一般公共預算年初安排的預備費3,000萬元，主要用于：金沙江白格堰塞湖應急搶險補助及救災物資運輸、雅江縣森林火災撲火補助、石渠縣洪澇泥石流災害補助等。

州級新增財力性轉移支付4,216萬元，州級動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金12,682萬元。

2.政府性基金預算。

全州政府性基金收入實現(xiàn)41,309萬元，完成預算的357%。全州政府性基金支出實現(xiàn)122,495萬元，完成預算的85.07%，全州結余資金21,500萬元。

州級政府性基金收入實現(xiàn)2,902萬元，完成預算的64.49%。州級政府性基金支出實現(xiàn)69,571萬元，完成預算的92.53%。州級結余資金5,613萬元。

3.國有資本經(jīng)營預算。

全州國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)4,071萬元，完成年初預算的161.36%,完成調整預算的100%,加上上年結余資金1,206萬元后,可供安排的收入總量為5,277萬元。全州國有資本經(jīng)營預算支出實現(xiàn)3,996萬元（其中調入一般公共預算914萬元）,完成調整預算的75.72%。收入總量減去支出后，全州結余資金1,281萬元。

州級國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)3,726萬元，完成年初預算的171.07%,完成調整預算的100%,加上上年結余資金1,206萬元后,可供安排的收入總量為4,932萬元。州級國有資本經(jīng)營預算支出實現(xiàn)3,651萬元（其中調入一般公共預算821萬元）,完成預算的74.03%。收入總量減去支出后，州級結余資金1,281萬元。

4.社會保險基金預算。

全州社會保險基金預算收入實現(xiàn)173,721萬元，完成預算的102.60%。全州社會保險基金預算支出實現(xiàn)128,265萬元，完成預算的100%，收入總量減去當年支出后，全州結余資金326,610萬元。

州級社會保險基金預算收入實現(xiàn)152,572萬元，完成預算的102.97%；州級社會保險基金預算支出實現(xiàn)113,677萬元，完成預算的100%。收入總量減去當年支出后，州級結余資金278,536萬元。

需要說明的是，全州和州級財政預算執(zhí)行情況為快報數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財政辦理結算后將會有一些變化，屆時再向州人大常委會報告。

以上2018年州級預算執(zhí)行情況，請予審查批準。

（二）落實州人大預決算審查意見情況。

2018年，全州財政按照州十二屆人大二次會議有關決議以及州人大常委會的審查意見，深化財稅體制改革，充分發(fā)揮財政職能作用，支持全州經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

1.主動接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督指導，認真落實各項專項巡視及審計整改要求。

一是認真辦理人大代表建議11件、政協(xié)委員提案6件，反饋滿意率達到100%；二是及時整改州委第一巡察組關于扶貧領域專項巡察及《州審計局關于州本級2017年度財政預算執(zhí)行及決算草案編制情況的審計報告》中提出的問題。

2.圍繞重點強保障，著力打好“三大攻堅戰(zhàn)”。

一是支持打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。加大22個扶貧專項方案資金籌集，共籌集資金1,556,700萬元，有力保障了全州脫貧攻堅項目的落實落地。二是支持打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。

3.優(yōu)化結構重投入，切實保障和改善民生。

共撥付“十項民生工程”和“20件民生實事”資金872,882萬元，執(zhí)行進度達129.33%，較上年提高14.94個百分點。強化財政應急保障，迅速籌集調度資金4,100萬元用于金沙江白格堰塞湖搶險救災。

4.夯實基礎建機制，財稅改革持續(xù)推進。

一是按照《財稅改革總體方案》要求，制定了《甘孜州州級國有資本經(jīng)營預算管理辦法》。二是完善州與縣（市）稅收分享體制，明確耕地占用稅和新開征的水資源稅、環(huán)境保護稅州縣分成比例。三是建立財政事權與支出責任相適應的制度，完成清理規(guī)范重點支出同財政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項。四是進一步擴大部門財務報告的試編范圍，在州本級及18個縣(市)財政部門全部試編政府綜合財務報告的基礎上，全州共有150個預算單位試編政府部門財務報告。五是大力開展財政存量資金清理工作，全州盤活財政存量資金1,135,920萬元，盤活率達86%。六是全面推進財政借墊款清理消化“三年攻堅行動”，按照依法依規(guī)、分類處置的原則，共清理處置財政借墊款91,900萬元。七是財政監(jiān)督范圍不斷延伸。八是預算績效管理取得新進展。九是修訂完善“六大戰(zhàn)略”財政獎補辦法, 兌現(xiàn)“六大戰(zhàn)略”財政獎補資金9,521萬元。

5.堅持創(chuàng)新破難題，財政管理更加規(guī)范。

一是“互聯(lián)網(wǎng)+精準扶貧代理記賬”工作“甘孜模式”全面推廣，村財管理水平進一步提升。二是規(guī)范化財政所全面建立，基層“財政職能”進一步夯實。三是村級“三資”清查全面完成，村級“家底”進一步摸清。四是以自主試點深化宗教活動場所財稅監(jiān)管。五是“一卡通”專項治理成效明顯。

二、2019年財政預算草案

根據(jù)州委確定的2019年經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和重點任務，按照從嚴從緊編制預算的總體要求，收入預算安排實事求是、積極穩(wěn)妥；支出預算安排堅持“保工資、保運轉、保穩(wěn)定、?；久裆钡幕矩斄ΡＵ享樞颍瑘猿帧敖y(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約”的原則，足額保障基本支出，優(yōu)先安排基本民生支出，從嚴從緊控制一般性支出，盡力保障脫貧攻堅、“六大戰(zhàn)略”等重點支出。

（一）全州財政預算草案。

2019年全州地方一般公共預算收入安排為327,363萬元，增長9%。按照收支平衡原則，全州一般公共預算支出為1,633,363萬元。

全州政府性基金收入為23,219萬元。按照收支平衡和對應安排原則，全州政府性基金支出為85,233萬元，主要用于土地開發(fā)和機場建設等支出。

全州國有資本經(jīng)營收入預算為2,492萬元,加上上年結余資金1,281萬元,收入總量為3,773萬元。按照收支平衡原則，全州國有資本經(jīng)營支出預算為3,773萬元。

全州社會保險基金收入預算為188,189萬元，加上上年結余資金326,610萬元，收入總量為514,799萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全州社會保險基金支出預算為137,907萬元，結余資金為376,891萬元。

全州2019年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算草案是根據(jù)2018年全州預算執(zhí)行情況和2019年收支政策進行的代編預算。待各縣（市）預算編制完成并經(jīng)本級人代會批準后，屆時再將匯總情況報州人大常委會備案。

（二）州級財政預算草案。

1.一般公共預算。

（1）收入預算。

結合州級稅源實際，考慮亞丁景區(qū)海螺溝景區(qū)門票收入全額納入預算管理等積極增收因素，州級（含海管局）2019年一般公共預算收入安排為101,368萬元，同比增長10.21%。

（2）支出預算。

安排基本支出216,726萬元。其中：個人性支出193,666萬元，部門公用支出23,060萬元；安排部門專項支出27,214萬元；安排民生支出22,309萬元；安排支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出4,090萬元；安排支持基礎設施建設支出1,861萬元；安排支持“三創(chuàng)聯(lián)動”方面支出3,452萬元；安排支持人才引進培養(yǎng)方面支出1,800萬元；安排州委州政府其他各項重點工作支出6,582萬元；安排總預備費4,000萬元。

需要特別說明的是：由于年初財力不足，按不能編赤字預算的要求，尚有部分支出未安排或存在缺口。

省財政提前通知一般性轉移支付補助97,100萬元，主要安排用于脫貧攻堅等方面支出；專項轉移支付補助61,076萬元，主要安排用于社會保障和就業(yè)、農林水事務等支出。

州級政府性基金收入預算為5,020萬元，加上省提前通知的專項轉移支付補助62,014萬元后，收入總量為67,034萬元。按照收支平衡和對應安排原則，州級政府性基金支出為67,034萬元，主要用于土地開發(fā)和機場建設等支出。

州級國有資本經(jīng)營收入預算為2,174萬元,加上上年結余資金1,281萬元,收入總量為3,455萬元。按照收支平衡原則，州級國有資本經(jīng)營支出預算為3,455萬元。

州級社會保險基金收入預算為165,884萬元，加上上年結余資金278,536萬元，收入總量為444,420萬元。主要用于按時足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，提高州級醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險待遇水平。

需要特別報告的是：按規(guī)定動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金安排2019年支出后，州級預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為3,767萬元。

以上州級財政預算草案，請予審查批準。州級83個部門2019年的部門預算和項目預算績效目標(草案)已全部報送大會，請予審查。

三、2019年財政改革與管理工作

2019年，全州財政系統(tǒng)將落實好積極的財政政策，抓好財政收支預算執(zhí)行，推進實施鄉(xiāng)村振興脫貧攻堅戰(zhàn)略，支持民營經(jīng)濟健康發(fā)展，持續(xù)保障和改善民生，深化財稅體制改革，提高財政預算績效管理水平，促進全州經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。

（一）以落實積極的財政政策為根本，支持經(jīng)濟穩(wěn)定增長。

承接落實國家減稅降費政策，深化供給側結構性改革，大力培植財源、涵養(yǎng)稅源，夯實增收基礎。全面落實促進民營經(jīng)濟健康發(fā)展18條政策舉措，聚焦民營經(jīng)濟發(fā)展重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，切實做好財政資金和政策保障，提升財政服務實體經(jīng)濟效率。

（二）以財政年度收支任務為目標，加強預算執(zhí)行管理。

圍繞年度收入預期目標，依法依規(guī)組織收入，加大稅收征繳稽查力度，杜絕違紀違規(guī)行為，維護正常的稅收征管秩序。充分發(fā)揮財政職能作用，履職盡責，積極配合稅務等相關部門組織開展非稅收入征管職責劃轉工作，確保改革任務平穩(wěn)落地。

（三）以建立現(xiàn)代財政制度為要求，深入推進財政改革。

進一步對接落實國家、省財稅改革政策，深化我州財稅體制改革，按照《甘孜州市縣財政改革兩年攻堅工作實施方案》，達標一項，批復一項，完成一項，銷號一項，完成州縣兩級改革總體方案確定的目標任務。對照預算管理、國庫集中支付、預算績效管理、非稅收入管理、政府性債務管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、政府購買服務等8個方面73項改革事項, 順排任務、倒排時間，確?！斑€沒改的全覆蓋，已經(jīng)改的再提高”。

（四）以實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為引領，做好財政脫貧攻堅。

將涉農資金統(tǒng)籌整合作為深化財稅體制改革和政府投資體制改革的重要內容，加大對上匯報和對接力度，力爭上級在政策和資金方面給予我州支持，優(yōu)化財政支農投入供給，切實提升支農政策效果和涉農資金使用效益。加快構建農業(yè)信貸擔保體系和“政擔銀企戶”五方聯(lián)動機制，引導金融資源投向農業(yè)農村，不斷化解我州農業(yè)發(fā)展“融資難、融資貴”的問題，助推鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅。

（五）以更加注重結果為導向，健全預算績效管理制度。

認真貫徹落實《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》和《四川省關于全面推進預算績效管理的實施意見》，以《甘孜州州級預算績效目標管理辦法》為基礎，建立健全我州預算績效管理制度體系，落實主體責任，促進績效管理與預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有機融合，嚴格落實2019年預算績效管理工作要求，實現(xiàn)部門預算項目支出績效目標與預算“編審同步、上會同步、批復同步、公開同步”，加快預算和績效管理一體化進程。切實加強績效管理隊伍人才建設。