甘孜藏族自治州人民政府

2019年1月7日在甘孜藏族自治州第十二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上

甘孜藏族自治州財(cái)政局 文建國(guó)

一、2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2018年，全州財(cái)政系統(tǒng)按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，深入推進(jìn)財(cái)稅改革，全面加強(qiáng)財(cái)政管理，不斷探索創(chuàng)新，進(jìn)一步拓展和發(fā)揮財(cái)政職能作用，努力促進(jìn)和服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，各項(xiàng)工作有序有力有效開展。全州和州級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況良好。

（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況。

1.一般公共預(yù)算。

收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。全州各級(jí)克服經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅等因素，緊緊抓住招投標(biāo)新規(guī)實(shí)施、耕地占用稅適用稅率調(diào)標(biāo)、水資源稅和環(huán)境保護(hù)稅開征等增收因素，依法組織收入。全州地方一般公共預(yù)算收入完成300,333萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.62%，增長(zhǎng)9.75%。

支出規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大。全州各級(jí)不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金統(tǒng)籌力度，強(qiáng)化重點(diǎn)保障。全州一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)4,205,245萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的94.21%,增長(zhǎng)22.49%。州級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)753,016萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的89.03%，下降2.99%。

收支預(yù)算總體平衡。全州地方一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府債券資金、接受其他地區(qū)援助資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為4,576,080萬(wàn)元。

州級(jí)一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助、上年結(jié)余資金、地方政府債券資金、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為897,601萬(wàn)元。2018年全州和州級(jí)預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。

州級(jí)一般公共預(yù)算超收收入2,217萬(wàn)元，全部按規(guī)定補(bǔ)充州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

州級(jí)一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元，主要用于：金沙江白格堰塞湖應(yīng)急搶險(xiǎn)補(bǔ)助及救災(zāi)物資運(yùn)輸、雅江縣森林火災(zāi)撲火補(bǔ)助、石渠縣洪澇泥石流災(zāi)害補(bǔ)助等。

州級(jí)新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付4,216萬(wàn)元，州級(jí)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12,682萬(wàn)元。

2.政府性基金預(yù)算。

全州政府性基金收入實(shí)現(xiàn)41,309萬(wàn)元，完成預(yù)算的357%。全州政府性基金支出實(shí)現(xiàn)122,495萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.07%，全州結(jié)余資金21,500萬(wàn)元。

州級(jí)政府性基金收入實(shí)現(xiàn)2,902萬(wàn)元，完成預(yù)算的64.49%。州級(jí)政府性基金支出實(shí)現(xiàn)69,571萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.53%。州級(jí)結(jié)余資金5,613萬(wàn)元。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)4,071萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的161.36%,完成調(diào)整預(yù)算的100%,加上上年結(jié)余資金1,206萬(wàn)元后,可供安排的收入總量為5,277萬(wàn)元。全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)3,996萬(wàn)元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算914萬(wàn)元）,完成調(diào)整預(yù)算的75.72%。收入總量減去支出后，全州結(jié)余資金1,281萬(wàn)元。

州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)3,726萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的171.07%,完成調(diào)整預(yù)算的100%,加上上年結(jié)余資金1,206萬(wàn)元后,可供安排的收入總量為4,932萬(wàn)元。州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)3,651萬(wàn)元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算821萬(wàn)元）,完成預(yù)算的74.03%。收入總量減去支出后，州級(jí)結(jié)余資金1,281萬(wàn)元。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)173,721萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.60%。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)128,265萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，收入總量減去當(dāng)年支出后，全州結(jié)余資金326,610萬(wàn)元。

州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)152,572萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.97%；州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)113,677萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去當(dāng)年支出后，州級(jí)結(jié)余資金278,536萬(wàn)元。

需要說明的是，全州和州級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為快報(bào)數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財(cái)政辦理結(jié)算后將會(huì)有一些變化，屆時(shí)再向州人大常委會(huì)報(bào)告。

以上2018年州級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。

（二）落實(shí)州人大預(yù)決算審查意見情況。

2018年，全州財(cái)政按照州十二屆人大二次會(huì)議有關(guān)決議以及州人大常委會(huì)的審查意見，深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

1.主動(dòng)接受人大代表和政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)專項(xiàng)巡視及審計(jì)整改要求。

一是認(rèn)真辦理人大代表建議11件、政協(xié)委員提案6件，反饋滿意率達(dá)到100%；二是及時(shí)整改州委第一巡察組關(guān)于扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)巡察及《州審計(jì)局關(guān)于州本級(jí)2017年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況的審計(jì)報(bào)告》中提出的問題。

2.圍繞重點(diǎn)強(qiáng)保障，著力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。

一是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。加大22個(gè)扶貧專項(xiàng)方案資金籌集，共籌集資金1,556,700萬(wàn)元，有力保障了全州脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目的落實(shí)落地。二是支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。三是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。

3.優(yōu)化結(jié)構(gòu)重投入，切實(shí)保障和改善民生。

共撥付“十項(xiàng)民生工程”和“20件民生實(shí)事”資金872,882萬(wàn)元，執(zhí)行進(jìn)度達(dá)129.33%，較上年提高14.94個(gè)百分點(diǎn)。強(qiáng)化財(cái)政應(yīng)急保障，迅速籌集調(diào)度資金4,100萬(wàn)元用于金沙江白格堰塞湖搶險(xiǎn)救災(zāi)。

4.夯實(shí)基礎(chǔ)建機(jī)制，財(cái)稅改革持續(xù)推進(jìn)。

一是按照《財(cái)稅改革總體方案》要求，制定了《甘孜州州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理辦法》。二是完善州與縣（市）稅收分享體制，明確耕地占用稅和新開征的水資源稅、環(huán)境保護(hù)稅州縣分成比例。三是建立財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的制度，完成清理規(guī)范重點(diǎn)支出同財(cái)政收支增幅或生產(chǎn)總值掛鉤事項(xiàng)。四是進(jìn)一步擴(kuò)大部門財(cái)務(wù)報(bào)告的試編范圍，在州本級(jí)及18個(gè)縣(市)財(cái)政部門全部試編政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告的基礎(chǔ)上，全州共有150個(gè)預(yù)算單位試編政府部門財(cái)務(wù)報(bào)告。五是大力開展財(cái)政存量資金清理工作，全州盤活財(cái)政存量資金1,135,920萬(wàn)元，盤活率達(dá)86%。六是全面推進(jìn)財(cái)政借墊款清理消化“三年攻堅(jiān)行動(dòng)”，按照依法依規(guī)、分類處置的原則，共清理處置財(cái)政借墊款91,900萬(wàn)元。七是財(cái)政監(jiān)督范圍不斷延伸。八是預(yù)算績(jī)效管理取得新進(jìn)展。九是修訂完善“六大戰(zhàn)略”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)辦法, 兌現(xiàn)“六大戰(zhàn)略”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金9,521萬(wàn)元。

5.堅(jiān)持創(chuàng)新破難題，財(cái)政管理更加規(guī)范。

一是“互聯(lián)網(wǎng)+精準(zhǔn)扶貧代理記賬”工作“甘孜模式”全面推廣，村財(cái)管理水平進(jìn)一步提升。二是規(guī)范化財(cái)政所全面建立，基層“財(cái)政職能”進(jìn)一步夯實(shí)。三是村級(jí)“三資”清查全面完成，村級(jí)“家底”進(jìn)一步摸清。四是以自主試點(diǎn)深化宗教活動(dòng)場(chǎng)所財(cái)稅監(jiān)管。五是“一卡通”專項(xiàng)治理成效明顯。

二、2019年財(cái)政預(yù)算草案

根據(jù)州委確定的2019年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，按照從嚴(yán)從緊編制預(yù)算的總體要求，收入預(yù)算安排實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥；支出預(yù)算安排堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保穩(wěn)定、保基本民生”的基本財(cái)力保障順序，堅(jiān)持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約”的原則，足額保障基本支出，優(yōu)先安排基本民生支出，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，盡力保障脫貧攻堅(jiān)、“六大戰(zhàn)略”等重點(diǎn)支出。

（一）全州財(cái)政預(yù)算草案。

2019年全州地方一般公共預(yù)算收入安排為327,363萬(wàn)元，增長(zhǎng)9%。按照收支平衡原則，全州一般公共預(yù)算支出為1,633,363萬(wàn)元。

全州政府性基金收入為23,219萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，全州政府性基金支出為85,233萬(wàn)元，主要用于土地開發(fā)和機(jī)場(chǎng)建設(shè)等支出。

全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為2,492萬(wàn)元,加上上年結(jié)余資金1,281萬(wàn)元,收入總量為3,773萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為3,773萬(wàn)元。

全州社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為188,189萬(wàn)元，加上上年結(jié)余資金326,610萬(wàn)元，收入總量為514,799萬(wàn)元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，全州社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為137,907萬(wàn)元，結(jié)余資金為376,891萬(wàn)元。

全州2019年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案是根據(jù)2018年全州預(yù)算執(zhí)行情況和2019年收支政策進(jìn)行的代編預(yù)算。待各縣（市）預(yù)算編制完成并經(jīng)本級(jí)人代會(huì)批準(zhǔn)后，屆時(shí)再將匯總情況報(bào)州人大常委會(huì)備案。

（二）州級(jí)財(cái)政預(yù)算草案。

1.一般公共預(yù)算。

（1）收入預(yù)算。

結(jié)合州級(jí)稅源實(shí)際，考慮亞丁景區(qū)海螺溝景區(qū)門票收入全額納入預(yù)算管理等積極增收因素，州級(jí)（含海管局）2019年一般公共預(yù)算收入安排為101,368萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.21%。

（2）支出預(yù)算。

安排基本支出216,726萬(wàn)元。其中：個(gè)人性支出193,666萬(wàn)元，部門公用支出23,060萬(wàn)元；安排部門專項(xiàng)支出27,214萬(wàn)元；安排民生支出22,309萬(wàn)元；安排支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出4,090萬(wàn)元；安排支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1,861萬(wàn)元；安排支持“三創(chuàng)聯(lián)動(dòng)”方面支出3,452萬(wàn)元；安排支持人才引進(jìn)培養(yǎng)方面支出1,800萬(wàn)元；安排州委州政府其他各項(xiàng)重點(diǎn)工作支出6,582萬(wàn)元；安排總預(yù)備費(fèi)4,000萬(wàn)元。

需要特別說明的是：由于年初財(cái)力不足，按不能編赤字預(yù)算的要求，尚有部分支出未安排或存在缺口。

省財(cái)政提前通知一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助97,100萬(wàn)元，主要安排用于脫貧攻堅(jiān)等方面支出；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助61,076萬(wàn)元，主要安排用于社會(huì)保障和就業(yè)、農(nóng)林水事務(wù)等支出。

州級(jí)政府性基金收入預(yù)算為5,020萬(wàn)元，加上省提前通知的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助62,014萬(wàn)元后，收入總量為67,034萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，州級(jí)政府性基金支出為67,034萬(wàn)元，主要用于土地開發(fā)和機(jī)場(chǎng)建設(shè)等支出。

州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為2,174萬(wàn)元,加上上年結(jié)余資金1,281萬(wàn)元,收入總量為3,455萬(wàn)元。按照收支平衡原則，州級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為3,455萬(wàn)元。

州級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為165,884萬(wàn)元，加上上年結(jié)余資金278,536萬(wàn)元，收入總量為444,420萬(wàn)元。主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)待遇，提高州級(jí)醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)待遇水平。

需要特別報(bào)告的是：按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排2019年支出后，州級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3,767萬(wàn)元。

以上州級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。州級(jí)83個(gè)部門2019年的部門預(yù)算和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)(草案)已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。

三、2019年財(cái)政改革與管理工作

2019年，全州財(cái)政系統(tǒng)將落實(shí)好積極的財(cái)政政策，抓好財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行，推進(jìn)實(shí)施鄉(xiāng)村振興脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)略，支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，持續(xù)保障和改善民生，深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理水平，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（一）以落實(shí)積極的財(cái)政政策為根本，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。

承接落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，大力培植財(cái)源、涵養(yǎng)稅源，夯實(shí)增收基礎(chǔ)。全面落實(shí)促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展18條政策舉措，聚焦民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，切實(shí)做好財(cái)政資金和政策保障，提升財(cái)政服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)效率。

（二）以財(cái)政年度收支任務(wù)為目標(biāo)，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。

圍繞年度收入預(yù)期目標(biāo)，依法依規(guī)組織收入，加大稅收征繳稽查力度，杜絕違紀(jì)違規(guī)行為，維護(hù)正常的稅收征管秩序。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，履職盡責(zé)，積極配合稅務(wù)等相關(guān)部門組織開展非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)工作，確保改革任務(wù)平穩(wěn)落地。

（三）以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為要求，深入推進(jìn)財(cái)政改革。

進(jìn)一步對(duì)接落實(shí)國(guó)家、省財(cái)稅改革政策，深化我州財(cái)稅體制改革，按照《甘孜州市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)工作實(shí)施方案》，達(dá)標(biāo)一項(xiàng)，批復(fù)一項(xiàng)，完成一項(xiàng)，銷號(hào)一項(xiàng)，完成州縣兩級(jí)改革總體方案確定的目標(biāo)任務(wù)。對(duì)照預(yù)算管理、國(guó)庫(kù)集中支付、預(yù)算績(jī)效管理、非稅收入管理、政府性債務(wù)管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、政府購(gòu)買服務(wù)等8個(gè)方面73項(xiàng)改革事項(xiàng), 順排任務(wù)、倒排時(shí)間，確保“還沒改的全覆蓋，已經(jīng)改的再提高”。

（四）以實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略為引領(lǐng)，做好財(cái)政脫貧攻堅(jiān)。

將涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合作為深化財(cái)稅體制改革和政府投資體制改革的重要內(nèi)容，加大對(duì)上匯報(bào)和對(duì)接力度，力爭(zhēng)上級(jí)在政策和資金方面給予我州支持，優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)投入供給，切實(shí)提升支農(nóng)政策效果和涉農(nóng)資金使用效益。加快構(gòu)建農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系和“政擔(dān)銀企戶”五方聯(lián)動(dòng)機(jī)制，引導(dǎo)金融資源投向農(nóng)業(yè)農(nóng)村，不斷化解我州農(nóng)業(yè)發(fā)展“融資難、融資貴”的問題，助推鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅(jiān)。

（五）以更加注重結(jié)果為導(dǎo)向，健全預(yù)算績(jī)效管理制度。

認(rèn)真貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》和《四川省關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》，以《甘孜州州級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法》為基礎(chǔ)，建立健全我州預(yù)算績(jī)效管理制度體系，落實(shí)主體責(zé)任，促進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督有機(jī)融合，嚴(yán)格落實(shí)2019年預(yù)算績(jī)效管理工作要求，實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算“編審?fù)健⑸蠒?huì)同步、批復(fù)同步、公開同步”，加快預(yù)算和績(jī)效管理一體化進(jìn)程。切實(shí)加強(qiáng)績(jī)效管理隊(duì)伍人才建設(shè)。